Qual é o Papel do Tesoureiro?

É importante notar que embora o Tesoureiro garanta que estas responsabilidades são cumpridas, muito do trabalho pode ser delegado a um sub-comité financeiro e pessoal ou voluntários pagos.

Em resumo, o Tesoureiro é responsável por:

  1. Supervisão financeira geral
  2. Fundação, angariação de fundos e vendas
  3. Planeamento financeiro e orçamentação
  4. Relatórios financeiros
  5. Banking, manutenção de livros e registos
  6. Controlo de activos fixos e acções

Dadas estas responsabilidades, o Tesoureiro actua tipicamente como ponto de informação e referência para o Presidente e outros membros da comissão: clarificar as implicações financeiras das propostas; confirmar os requisitos legais; delinear a situação financeira actual; e recuperar a documentação relevante.

Principais responsabilidades do Tesoureiro

Cada Comité de Gestão terá a sua própria forma de fazer as coisas, e a forma como o trabalho é partilhado pode também depender das competências, interesses ou tempo que uma pessoa tem para oferecer. Certifique-se sempre de que a descrição do papel do seu Tesoureiro corresponde à dinâmica actual da sua organização. (Ver ligações abaixo ou clicar aqui para mais informações sobre o desenvolvimento de descrições de funções).

Os pontos seguintes descrevem as responsabilidades financeiras típicas de um Tesoureiro:

Supervisão financeira geral

  • Over e apresentar orçamentos, contas e demonstrações financeiras ao comité de gestão
  • li>Liaise com o pessoal designado sobre questões financeirasSegurar que existem sistemas e controlos financeiros apropriadosSegurar que a manutenção de registos e as contas cumprem as condições dos financiadores ou órgãos estatutáriosSegurar o cumprimento da legislação relevante.

Mais sobre supervisão financeira

Funding, angariação de fundos e vendas

>li>Consulta sobre a estratégia de angariação de fundos da organizaçãolia>Segurar a utilização de fundos em conformidade com as condições estabelecidas pelos organismos de financiamentoSegurar a angariação de fundos e vendas em conformidade com a legislação relevante e está vinculado a sistemas e controlos financeiros eficazes

  • Avaliar a monitorização e elaboração de relatórios eficazes
  • Planeamento financeiro e orçamentação

    • Preparar e apresentar orçamentos para trabalhos novos ou em curso
    • Aconselhar sobre implicações financeiras de planos estratégicos e operacionais
    • Apresentar previsões financeiras revistas baseadas em despesas reais.

    Relatórios financeiros

    • Apresentar relatórios regulares sobre a situação financeira da organização
    • Preparar contas para auditoria e estabelecer ligação com o auditor, conforme exigido
    • Apresentar contas na AGM

    • Aconselhar sobre as reservas e a política de investimento da organização.

    Banco, contabilidade e manutenção de registos

    • Gerir contas bancárias
    • Configurar sistemas apropriados para a contabilidade, pagamentos, lodgements & pequeno dinheiro
    • Segurar que todas as pessoas que manuseiam dinheiro mantêm registos e documentação adequados

    Controlo de activos fixos e stock

    • Segurar que são mantidos registos adequados
    • Segurar que os seguros necessários estão em vigor.

    Em todas estas áreas o Tesoureiro é responsável por assegurar que os sistemas e procedimentos financeiros eficazes foram estabelecidos, estão a ser seguidos de forma consistente e estão de acordo com as melhores práticas e requisitos legais.

    Delegar responsabilidades financeiras

    Não é boa prática que todas as tarefas associadas à função financeira sejam executadas por uma pessoa (seja um membro do comité de gestão ou pessoal) sem supervisão de outros. Por esta razão, é boa prática tanto para pequenas como para grandes organizações criar um subgrupo financeiro para gerir e monitorizar as suas finanças (ver abaixo).

    Como isto acontece dependerá da dimensão e dinâmica da sua organização. Por exemplo:

    Se o tesoureiro e o sub-comité financeiro realizarem grande parte do trabalho, a responsabilidade final pelas finanças da organização recai sobre o Comité de Gestão como um todo. Todos os membros são responsáveis.

    O seu comité de gestão tem um papel activo na gestão financeira? Utilize esta útil lista de verificação para descobrir.

    Em pequenas organizações sem pessoal….

    …o subgrupo de finanças poderia ser constituído pelo Tesoureiro e 2 outros membros do comité de gestão. O Tesoureiro preside frequentemente e dá a liderança ao subgrupo de finanças. Isto proporciona uma oportunidade para aqueles sem experiência em assuntos financeiros desenvolverem os seus conhecimentos e competências.

    Em organizações maiores…

    …o subgrupo financeiro poderia ser constituído pelo Tesoureiro, 1 ou 2 outros membros do comité de gestão, o Chefe do Executivo, e o membro sénior do pessoal responsável pela gestão financeira e angariação de fundos.

    Os deveres financeiros assumidos pelas pessoas/grupos da organização deveriam reflectir os níveis de autoridade e responsabilidade. O comité de gestão deve identificar:

    • p> quais as tarefas a realizar,/li>
    • p>p> quem assumirá as tarefas e
    • p> como serão monitorizados.